Saldo van baten en lasten
Programma 6. Duurzaam voor nu en later | Realisatie | Begroting na wijziging | Verschil |
|---|---|---|---|
Lasten | 1.795 | 2.218 | 423 |
Baten | 72 | 165 | 93 |
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten | 1.723 | 2.053 | 330 |
Toevoeging/onttrekking aan reserves | 56 | 133 | 77 |
Gerealiseerde totaal | 1.667 | 1.921 | 253 |
Toevoeging of onttrekking aan reserves
Op een programma kan een saldo ontstaan door de restanten op de eenmalige budgetten die gepaard gaan met toevoegingen of onttrekking aan reserves. Dit betreft zowel af te sluiten en over te hevelen budgetten als budgetten waarop verlagingen zijn toegepast. Het saldo op dit programma ontstaat door het (de) volgende eenmalige budget(ten):
Eenmalige budgetten (bedragen x € 1.000) | ||||
|---|---|---|---|---|
Over te hevelen | Restant | |||
Project Stronghouse | 53 | |||
Integrale benadering verduurzaming wijken | 24 | |||
77 |
Hieronder volgt het overzicht van de verschillende nadelen en voordelen op het programma die groter zijn dan € 20.000.
Voor een verdere toelichting op de over te hevelen bedragen wordt verwezen naar de bijlagen met betrekking tot de eenmalige budgetten.
Toelichtingen op de verschillen
Toelichting (bedragen x € 1.000) | Totaal | Lasten | Baten | ||
|---|---|---|---|---|---|
Nadelig | |||||
Uren | -101 | -101 | |||
Bijdrage RUD | -106 | -106 | |||
Levering derden: handhaving | -44 | -44 | |||
Ingehuurd personeel | -92 | -92 | |||
Voordelig | |||||
Maatregelen verduurzaming | 106 | 134 | -28 | ||
Verduurzaming maatschappelijke gebouwen | 93 | 93 | |||
Uitvoering klimaatakkoord (eenmalig budget) | 310 | 310 | |||
Integrale benadering verduurzaming wijken (eenmalig budget) | 24 | 24 | |||
Diverse kleinere afwijkingen (< € 20.000) | 63 | ||||
Per saldo een voordelig resultaat van | 253 | 218 | -28 |
Nadelig
Uren (€ 129.000 nadelig)
Een nadelig saldo op doorbelaste arbeidsuren ontstaat onder meer door een groter personeelsbestand, grotere verlofsaldi en lager ziekteverzuim dan begroot. Bovendien ontstaan urenverschillen op programmaniveau doordat medewerkers gedurende het jaar op andere programma’s werkzaam kunnen zijn dan werd verwacht. Per saldo heffen de voordelen en nadelen op de uren elkaar op en resteert er geen verschil.
Bijdrage RUD (€ 106.000 nadelig)
De deelnemersbijdrage voor Noordenveld bedraagt op basis van de verrekensystematiek voor 2022 € 703.894. Dit is € 106.003 hoger dan de som van het betaalde voorschot. De deelnemersbijdrage valt hoger uit door onder andere de aanpassing van de productiviteitsnorm en door hogere inzet voor de gemeente Noordenveld.
Levering derden: handhaving (€ 44.000 nadelig)
Hiertoe behoren onder andere de kosten geboekt voor de externe partij die ons ondersteunt bij het afhandelen van vergunningaanvragen (flexibele schil). Het betrof hier zo’n €170.000. In 2022 heeft dit tot een overschrijding van ruim €44.000 geleid. Deze gemaakte kosten dienen dekking te krijgen vanuit de meeropbrengsten leges in 2022. Ten aanzien van de primair begrote leges is een meeropbrengst ontstaan door de hoeveelheid aan afgehandelde aanvragen. De kosten voor het behandelen van aanvragen hebben een direct verband met deze meeropbrengst, omdat uren voor de toetsing/verlening van omgevingsvergunningen meegenomen worden in de kostendekkendheid van de leges.
Ingehuurd personeel (€ 92.000 nadelig)
Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Personele lasten.
Voordelig
Maatregelen verduurzaming (€ 106.000 voordelig)
Door Covid maatregelen hebben we voor de verduurzamen van onze gemeente minder fysieke bijeenkomsten kunnen organiseren dan gepland. Ook is er minder uitgegeven aan inhuur externe bureaus vanwege beperkte personele capaciteit.
Verduurzaming maatschappelijke gebouwen (€ 93.000 voordelig)
Door het tijdelijk ontbreken van een bouwkundig adviseur, langere levertijden en vertraging in besluitvorming is er een vertraging in de uitvoering ontstaan. Deze wordt ingelopen in 2023-2024.
Eenmalig(e) budget(ten) (€ 334.000 voordelig)
Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar de bijlagen met betrekking tot de overheveling van de eenmalige budgetten.