Saldo van baten en lasten
Programma 2. Samen ontwikkelen | Realisatie | Begroting na wijziging | Verschil |
|---|---|---|---|
Lasten | 10.891 | 9.308 | -1.583 |
Baten | 5.891 | 6.044 | 153 |
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten | 4.999 | 3.263 | -1.736 |
Toevoeging/onttrekking aan reserves | 253 | 348 | 95 |
Gerealiseerde totaal | 4.746 | 2.915 | -1.831 |
Toevoeging of onttrekking aan reserves
Op een programma kan een saldo ontstaan door de restanten op de eenmalige budgetten die gepaard gaan met toevoegingen of onttrekking aan reserves. Dit betreft zowel af te sluiten en over te hevelen budgetten als budgetten waarop verlagingen zijn toegepast. Het saldo op dit programma ontstaat door het (de) volgende eenmalige budget(ten):
Eenmalige budgetten (bedragen x € 1.000) | ||||
|---|---|---|---|---|
Over te hevelen | Restant | |||
Strategisch sturen vastgoed projecten gronden | 48 | |||
Implementatie Omgevingswet | 25 | |||
Af te sluiten | Restant | |||
Toegankelijkheid gebouwen en openbare ruimte | 22 | |||
95 |
Hieronder volgt het overzicht van de verschillende nadelen en voordelen op het programma die groter zijn dan € 20.000.
Voor een verdere toelichting op de over te hevelen bedragen wordt verwezen naar de bijlagen met betrekking tot de eenmalige budgetten.
Toelichtingen op de verschillen
Toelichting (bedragen x € 1.000) | Totaal | Lasten | Baten | ||
|---|---|---|---|---|---|
Nadelig | |||||
Leges omgevingsvergunningen | -81 | -81 | |||
Uren | -377 | -377 | |||
Grondexploitatie woningen | -2.088 | -2.088 | |||
Voorbereidingsbudget grondexploitatie Oude Velddijk Peize | -34 | -34 | |||
Ingehuurd personeel | -351 | -351 | |||
Voordelig | |||||
Kapitaallasten | 41 | 41 | |||
Salarissen huidig personeel | 411 | 411 | |||
Invoeringskosten Omgevingswet (eenmalig budget) | 450 | 450 | |||
Aankoop Schoolstraat 30 Roden (eenmalig budget) | 59 | 59 | |||
Actualiseren omgevingsvisie (eenmalig budget) | 50 | 50 | |||
Gebiedsdekkend omgevingsplan (eenmalig budget) | 88 | 88 | |||
Diverse kleinere afwijkingen (< € 20.000) | 1 | ||||
Per saldo een nadelig resultaat van | -1.831 | -1.751 | -81 |
Nadelig
Leges omgevingsvergunningen (€ 81.000 nadelig)
Het bedrag aan inkomsten vanuit leges is afhankelijk van het aantal aanvragen die er in een jaar binnenkomen en we afhandelen. De laatste jaren zien we een trend dat het aantal aanvragen per jaar sterk toeneemt. Hiermee nemen de inkomsten uit leges ook toe. Om deze reden hebben we het begrote bedrag aan leges in 2022 gedurende het jaar omhoog moeten bijstellen. In het laatste deel van het jaar is het aantal aanvragen afgenomen. Om deze reden is het bijgestelde bedrag aan legesinkomsten uiteindelijk lager uitgevallen.
Uren (€ 377.000 nadelig)
Een nadelig saldo op doorbelaste arbeidsuren ontstaat onder meer door een groter personeelsbestand, grotere verlofsaldi en lager ziekteverzuim dan begroot. Bovendien ontstaan urenverschillen op programmaniveau doordat medewerkers gedurende het jaar op andere programma’s werkzaam kunnen zijn dan werd verwacht. Per saldo heffen de voordelen en nadelen op de uren elkaar op en resteert er geen verschil.
Grondexploitaties woningen (€ 2.088.000 nadelig)
De verbijzondering van grondexploitaties woningen is als volgt:
(bedragen x € 1.000) | Realisatie | Begroting na wijziging | Verschil |
|---|---|---|---|
- Veldkampen Een | -81 | 0 | 81 |
- Peize-Zuid | 2.169 | 0 | -2.169 |
2.088 | 0 | -2.088 |
Zie de paragraaf Grondbeleid voor een verdere toelichting op de grondexploitaties.
Voorbereidingsbudget grondexploitatie Oude Velddijk Peize (€ 34.000 nadelig)
Het voorbereidingsbudget op de grondexploitatie Oude velddijk Peize levert een nadeel op van € 34.000. Zie de paragraaf Grondbeleid voor een verdere toelichting.
Ingehuurd personeel ( € 351.000 nadelig)
Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Personele lasten.
Voordelig
Kapitaallasten (€ 41.000 voordelig)
Een voordelig saldo op de kapitaallasten ontstaat wanneer er minder geïnvesteerd is dan begroot. In het hoofdstuk Investeringen vindt u een toelichting op de afwijkingen op de investeringen per programma.
Salarissen huidig personeel ( € 411.000 voordelig)
Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Personele lasten.
Eenmalig(e) budget(ten) ( € 647.000 voordelig)
Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar de naar de bijlagen met betrekking tot de overheveling van de eenmalige budgetten.