Covid-19
In de 2e trimesterrapportage 2022 is aangegeven dat de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) en Tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten (TONK-regeling)
per 1 oktober 2021 zijn beëindigd. De financiële afwikkeling zal in de loop van 2023 plaatsvinden.
In de septembercirculaire 2021 (€ 123.000) en decembercirculaire 2021 (€ 46.000) zijn door de rijksoverheid compensatiepakketten voor 2022 toegekend. In de jaarrekening 2021 zijn (restanten van) eerder gevormde coronacompensatie-budgetten (€ 637.000), beschikbaar gemaakt voor 2022. In de begroting 2022 is van de beschikbare € 806.000 voor een bedrag van € 743.000 aan coronacompensatie-budgetten gevormd. Hierop is in totaal € 104.000 uitgegeven. In het als bijlage bij deze jaarstukken opgenomen voorstel 'Overheveling eenmalige budgetten 2022' wordt gevraagd om van het restant van € 639.000 een bedrag van in totaal € 167.000 beschikbaar te houden in 2023. Het gaat hierbij specifiek om het restant van het eenmalige budget 'Coronasteun cultuur'. Wij staan op het standpunt dat we in 2023 deze compensatie gaan benutten.
Daarnaast zijn overige rijksuitkeringen ontvangen (€ 223.000) voor compensatie van inkomstenderving en voor aanvullingen op exploitatietekorten van ijsbanen en zwembaden.
Het totale nadelige effect vanwege inkomstenderving, hogere kosten en lagere bijdragen van derden berekenen we op € 427.000. Dit bedrag is opgebouwd uit uitgaven waarbij vooraf wel en geen dekking uit 2021 tegenover stond. De beschikbare compensatie, gedeeltelijk overgeheveld uit 2021, bedraagt € 1.029.000, waardoor uiteindelijk een positief financieel effect van € 650.000 is berekend. Onderdeel van dit bedrag is de voorgestelde overheveling van één eenmalig budget (€ 167.000) naar 2023.
In de tabel hieronder is een gedetailleerde financiële uiteenzetting opgenomen van de invloed van Covid-19.
5e compensatiepakket - septembercirculaire 2021 | (in €) | Derving inkomsten | (in €) | |
|---|---|---|---|---|
Taakmutaties | Spc De Hullen - kaartverkoop zwembad | 20.000 | ||
Gemeentelijk schuldenbeleid | 42.000 | Spc De Hullen - horeca | 15.000 | |
Bijzondere bijstand | 21.000 | Spc De Hullen - personeel derden horeca | 9.000 | |
Re-integratie | 60.000 | Brinkhof - horeca | 30.000 | |
Totaal | 123.000 | Huurinkomsten amateursport en sportaccommodaties | 90.000 | |
Totaal | 164.000 | |||
6e compensatiepakket - decembercirculaire 2021 | (in €) | Hogere kosten c.q. lagere externe bijdragen | (in €) | |
Decentralisatie-uitkering | 5e compensatiepakket - septembercirculaire '21 | |||
Gemeenteraadsverkiezingen | 46.000 | Re-integratie | 0 | |
Totaal | 46.000 | 6e compensatiepakket - decembercirculaire '21 | ||
Gemeenteraadsverkiezingen | 46.000 | |||
Overgehevelde compensatie uit 2021 | (in €) | Overgehevelde compensatie uit 2021 | ||
Coronacompensatie WMO en Jeugd | 153.000 | Coronacompensatie WMO/Jeugd | 4.000 | |
Coronasteun cultuur | 216.000 | Coronasteun cultuur | 49.000 | |
Jeugd aan zet | 7.000 | Jeugd aan zet | 5.000 | |
TONK-regeling | 261.000 | Overig | ||
Totaal | 637.000 | Steun horeca | 47.000 | |
Levering derden i.v.m. corona | 88.000 | |||
Overige uikeringen/subsidies rijk | (in €) | Totaal | 239.000 | |
Kwijtschelding huur sportaccommodaties 4e kwart. '21 (rijk) | 52.000 | |||
Compensatie inkomstenderving '21 (rijk) | 133.000 | |||
Exploitatietekorten ijsbanen en zwembaden 4e kwart. '21 (rijk) | 38.000 | |||
Totaal | 223.000 | |||
Financieel effect | (in €) | Lagere kosten | (in €) | |
Totaal coronacompensatie gemeentefonds 2022 | 169.000 | Kosten participatie griffie | 24.000 | |
Beschikbare middelen uit jaarrekening 2021 | 637.000 | |||
Overige uitkeringen./subsidies overig rijk, provincie | 223.000 | |||
Totaal middelen | 1.029.000 | |||
Totaal negatief financieel effect corona | 379.000 | |||
Financieel effect corona jaarrekening 2022 | 650.000 | Totaal negatief financieel effect corona | 379.000 |
In deze jaarstukken is uiteindelijk een positief effect vanwege corona op het jaarresultaat berekend van € 47.000. Dit bedrag is tot stand gekomen door het totaal van de uitgaven (€ 345.000), waar nog geen dekking uit 2021 tegenover stond, in aftrek te brengen van de in 2022 ontvangen compensatie (€ 392.000). Dit resulteert in een positief saldo van € 47.000.